La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), dio a conocer esta semana en el Diario Oficial de la Federación (DOF), las reglas que las entidades financieras deberán dar cumplimiento en sus informes de auditoría, esto con el fin de atender las medidas contra el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
El objetivo de estas nuevas disposiciones es el de establecer los requisitos mínimos que las entidades financieras deben observar en la contratación de personas morales y auditores externos para la elaboración de este documento, así como el establecimiento de procedimientos y requisitos que deben cumplir los sujetos supervisados.
Con ello, se solicitará que el auditor externo que elabore el informe tenga estudios de licenciatura y experiencia de al menos 3 años en temas de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
Por otro lado, la CNBV solicita que el auditor no se encuentre en las listas oficiales que emitan autoridades mexicanas, organismos internacionales o autoridades de otros países y de personas vinculadas con operaciones de recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo.
Dichas medidas aplican para bancos, sociedades financieras de objeto múltiple, casas de cambio, centros cambiarios, transmisores de dinero, sociedades cooperativas de ahorro y préstamo e instituciones de tecnología financiera.
Requisitos del auditor:
- Licenciatura y experiencia de 3 años y sin nivel de estudio experiencia de 5 años.
- No formar parte de la estructura accionaria de la entidad auditada.
- No estar en las listas oficiales de personas bloqueadas.
- No tener litigio pendiente con el sujeto supervisado.
Fuente: El Economista